В результате проведенного анализа, Комитет государственных доходов выявил сложные схемы фиктивных поставок товаров и услуг, в которых участвуют подставные лица, готовые нести ответственность за мнимые сделки и иностранные граждане.
Документы подтверждают наличие товара, но его происхождение нелегально. Работы выполнены, но не теми подрядчиками, которые указаны в документации.
Такие схемы открывают возможность легализации контрабанды и регулирования доходов для налоговых целей, искусственно завышая стоимость работ.
Налоговые органы активно работают над выявлением и пресечением таких случаев. Используются информационные системы, включая базу электронных счетов-фактур, и налажено сотрудничество с налоговыми и таможенными службами ЕАЭС. Это помогает эффективно пресекать уклонение от уплаты налогов.
В ходе 65 проверок выявлены расчеты с 263 контрагентами, выписавшими фиктивные счета-фактуры на сумму 107,3 млрд тенге, что привело к доначислению налогов и административной и уголовной ответственности налогоплательщиков.
Например, анализ данных выявил возможность нелегального ввоза в Казахстан товаров народного потребления. Назначены проверки в крупных компаниях, включая ТОО «Empire group».
Товары под брендом Empire известны и востребованы в индустрии сувениров и национальных коллекций.
По информации с сайта empire.kz, эксклюзивные изделия бренда украшают кабинеты первых лиц государства и используются в качестве подарков на официальных встречах.
Однако, существует негативная сторона, связанная с недобросовестностью в уплате налогов, что влияет на репутацию компании.
Подробности не разглашаются, но открытые источники подтверждают, что компания не является производством полного цикла. Дизайнерское бюро в Казахстане разрабатывает коллекции, которые затем производятся на фабриках в Китае, Италии, Швейцарии и Германии.
Ввоз готовых изделий в Казахстан должен декларироваться как импорт с уплатой налогов.
Тем не менее, за 2018-2019 годы ТОО «Empire group» уплатило всего 35 млн тенге таможенных платежей и налогов, что вызвало вопросы о происхождении товаров.
После получения предварительных результатов проверки, компания изменила адрес из Алматинской области в Алматы и сменила руководителя. Новый руководитель также числится в 21 других предприятиях.
Завершенная проверка подтвердила нарушения на сумму более 600 млн тенге, от погашения которых налогоплательщик уклоняется.
Материалы проверки переданы в Комитет финансового мониторинга для возбуждения уголовного дела по статье 245 УК РК, предусматривающей до 8 лет лишения свободы.
Административная и уголовная ответственность возлагаются на должностное лицо, в период деятельности которого выявлены нарушения.
Комитет государственных доходов продолжает использовать автоматизированные системы для предотвращения налоговых уклонений.
Внимание уделяется победителям государственных заказов, строительной отрасли и продавцам импортных товаров.
Налогоплательщики могут самостоятельно пересмотреть свои обязательства, чтобы избежать штрафов и уголовной ответственности.
Фиктивные счета-фактуры и легализация контрабанды создают лишь временную формальную защиту.
Заместитель Председателя Комитета государственных доходов МФ РК Инкербаев Жайдар Дабырович
Фото: pixabay.com
